根据金融机构的政策建立和维护银行账户

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大学必须建立和维护所有银行账户的一致财务控制，以使其资产的适当管理、具有成本效益的商业做法和准确的财务报告。

政策声明

卡塔尔世界杯时间表阿德尔菲大学财务办公室使用大学资金在银行和其他金融机构建立所有大学账户。

大学必须建立和维护所有银行账户的一致财务控制，以使其资产的适当管理、具有成本效益的商业做法和准确的财务报告。

教职员工

卡塔尔世界杯时间表阿德尔菲大学财务办公室使用大学资金在银行和其他金融机构建立所有大学账户。只有Adelphi基金可以用来建立这些账户，任何用这些资金建立的账户必须归大学所有。银行帐户包括所有国内、国际和附属银行帐户。学生不得以学校名义开立银行账户。

所有建立银行账户的请求必须得到首席财务官(CFO)的批准。

大学已为维持帐户建立适当的控制措施，即指定获授权的人员维持帐户，将支票签署人、付款核准人、银行对账人和总账分录分开，限制查阅帐户资料和空白支票，并记录这些程序。

授权检查签名者(s):被指定有权在特定美元限额内签发支票的个人。这个人不得负责总账分录，或银行账户对账人，支付审批人，或空白或作废支票的托管人。

银行账户调解人:被指定保留作废支票和银行账户支付的证明文件的个人，审查交易和银行费用，作废支票，为作废支票记账，并执行银行账户对账。该个人不得负责总账条目，或支付批准人，支票签署人，或空白支票的托管人。

银行帐户和解:确认银行对账单的有效性和准确性，确认交易在总分类帐户中正确反映，确认总分类帐户的期末余额准确的过程。任何差异都应被识别，对调查项目进行核对，并适当调整余额。

个人负责总帐录入:在收到支票签署人提供的适当证明文件后，记录所有从银行账户向总分类账支付的银行费用和付款，并审查交易是否适当的个人。该个人不得是银行账户调节人、支付审批人、支票签署人或空白或作废支票的托管人。

付款批准者:指定批准从银行账户支取款项的个人。这个人不能负责总账条目，或银行帐户对账人，支票签署人，或空白或作废支票的托管人。

职责的划分:通过将交易的授权、记录和协调分配给不同的人来保护资产的过程。

单位业务管理员直接负责一个单位财务活动的个人，如董事或经理。

此政策目前没有与之相关的表格。在定期政策审查时，将对这一领域进行评估，以确定是否需要额外的信息来补充政策。

Robert DeCarlo，首席财务官兼协理副总裁
Michael J. McLeod，财务运营总监兼助理副总裁